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Actividad empresarial susceptible de riesgo penal

Actividad empresarial susceptible de riesgo penal

Para que las personas jurídicas puedan beneficiarse de la exención o, en su caso, atenuación, de la responsabilidad penal que se deriva de la comisión de delitos realizados en su seno por parte de su propio personal directivo o dependiente, es necesario que se haya adoptado por su órgano de administración un modelo de organización y gestión para la prevención de conductas delictivas. Como usted ya conoce se trata de un modelo que debe incorporar medidas de vigilancia y control adecuadas a la realidad de la empresa que sean eficaces en relación con su actividad y que debe ser supervisado constantemente por el responsable de cumplimiento normativo para dilucidar si existen indicios que puedan generar situaciones que supongan un riesgo penal para la persona jurídica.
Según dispone el nuevo art.31 bis 5 del Código Penal, para que este modelo pueda ser valorado como eficaz e idóneo por un tribunal, debe reunir determinados requisitos.

El primero de ellos consiste en la identificación de las actividades de la empresa que puedan dar lugar a situaciones de comisión de delitos. Sin el cumplimiento correcto de este requisito el resto de los puntos que recoge la normativa como necesarios para la implantación de un modelo de Compliance no servirán para nada.

La Figura del Compliance Officer

La Figura del Compliance Officer

Compliance Officer o Director de cumplimiento normativo

La figura del Compliance Officer o Director de cumplimiento normativo corporativo se ha convertido en una figura importante en nuestro país tras la última reforma del Código Penal a través del artículo 31 Bis con el reconocimiento de la responsabilidad penal de las personas jurídicas.

Por ello, será el Compliance Officer aquella persona responsable de vigilar y controlar la actividad de la empresa orientado a prevenir la comisión de delitos en la misma y a garantizar la transparencia y el correcto cumplimiento de la ley abarcando también la parte ética y moral que debe presidir en la actividad de la empresa.

Comentarios al artículo 31 Bis (II): Exención de la responsabilidad penal de las personas jurídicas

Comentarios al artículo 31 Bis (II): Exención de la responsabilidad penal de las personas jurídicas

Hoy analizaremos las particularidades que se desprenden del apartado 2 del artículo 31 Bis del Código Penal relativo a la exención de responsabilidad penal de las personas jurídicas.

El legislador es bastante taxativo a la hora de establecer las condiciones que se deben cumplir para que las empresas no sean responsables de los delitos que hayan podido cometer sus empleados, colaboradores o representantes en el seno de la misma.

Comentarios al art.31 bis.1 Cp (I): Imputación de responsabilidad penal a una persona jurídica

Comentarios al art.31 bis.1 Cp (I): Imputación de responsabilidad penal a una persona jurídica

Imputación de responsabilidad penal a una persona jurídica.

Desde la nueva reforma del Código Penal llevada a cabo por la LO 1/2015 de 30 de marzo, las personas jurídicas pueden devenir responsables penalmente en dos casos diferenciados por el legislador:

Representantes legales, directivos y responsables.

1º. “De los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las personas jurídicas, y en su beneficio directo o indirecto, por los representantes legales o aquellos que actuando individualmente o como integrantes de un órgano de la persona jurídica, están autorizados para tomar decisiones en nombre de la persona jurídica u ostentan facultades de organización y control dentro de la misma.”

El Consejo Andaluz de Colegios de Abogados se adhiere al convenio de Supervisor Jurídico

El Consejo Andaluz de Colegios de Abogados se adhiere al convenio de Supervisor Jurídico

Supervisor Jurídico y el Consejo Andaluz de Colegios de Abogados han suscrito un acuerdo para que todos los abogados pertenecientes a los Colegios andaluces que deseen contratar la plataforma SupervisorJuridico.com para llevar los servicios de Compliance Officer puedan beneficiarse de importantes ventajas económicas al dar de alta sus empresas-clientes.Igualmente Supervisor Jurídico se encuentra en negociaciones con otros Colegios de Abogados de España para extender las ventajas del convenio de adhesión a todos los abogados colegiados que deseen cumplir con los requisitos establecidos en el art.31 bis del Código Penal recientemente reformado en materia de responsabilidad penal de las personas jurídicas.

Igualmente Supervisor Jurídico se encuentra en negociaciones con otros Colegios de Abogados de España para extender las ventajas del convenio de adhesión a todos los abogados colegiados que deseen cumplir con los requisitos establecidos en el art.31 bis del Código Penal recientemente reformado en materia de responsabilidad penal de las personas jurídicas.

Segunda sentencia del Alto Tribunal en materia de Compliance

Segunda sentencia del Alto Tribunal en materia de Compliance

15 días después de publicarse la primera sentencia del Tribunal Supremo sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas, fue publicada la segunda sentencia del Alto Tribunal en materia de compliance.
En este caso la sociedad fue condenada por la Audiencia Provincial de Cáceres como autora de un delito de estafa con el pago de 24.000 euros de multa y al cierre temporal de la oficina durante 6 meses, con el consiguiente cese de su actividad.

La empresa condenada alegó indefensión en su recurso porque no había sido imputada de manera formal en la causa, enterándose de su participación a través de un escrito de conclusiones provisionales, por lo que su imputación adolecía de defectos procesales, lo cual ha sido fundamento para que el órgano judicial estime el recurso de esta empresa.

Así, no podrá imponerse pena alguna de las previstas en el art.33.7 Cp para las personas jurídicas si antes no ha existido un proceso desarrollado de conformidad a los principios y garantías elementales que rigen el derecho procesal penal.

Primera Sentencia sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas

Primera Sentencia sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas

Hoy hablamos de la primera sentencia sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas que demuestra que las empresas deben tomar en serio la cuestión de la responsabilidad penal y contar con un sistema de vigilancia y control como base de su responsabilidad adecuados para la evitación de la comisión de delitos; y que además supone un hito importante en el ámbito del Derecho penal y para los profesionales especializados en cumplimiento normativo.

Estrategias del compliance ante una mala práctica tolerada por la empresa

Estrategias del compliance ante una mala práctica tolerada por la empresa

Comunicación de Riesgos

Una situación que plantea graves problemas a la hora de enfrentarnos a ella es que hacer cuando el director de cumplimiento normativo “Compliance Officer” tiene conocimiento de una conducta delictiva reiterada en el seno de la empresa y el consejo de administración aun teniendo conocimiento de la misma no actúa ante ella.

El Compliance Officer ocupa una posición de “garante” en el seno de la empresa y por tanto su función se basa en: comprobar que el modelo de prevención y control implantado funciona adecuadamente, tiene el deber de prevenir o evitar el delito, así como comunicar todos los riesgos penales que pudieran aparecer al consejo de administración.

¿Como afecta la reforma del Código Penal a las Personas Jurídicas?

¿Como afecta la reforma del Código Penal a las Personas Jurídicas?

La Reforma del Código Penal (Artículo 31 bis) establece que deben darse cuatro circunstancias para atribuir “responsabilidad penal” a una persona jurídica.

1º. La persona jurídica será condenada por los delitos que cometan sus directivos, es decir:

Sus representantes legales.
El personal autorizado para tomar decisiones, y
El personal con facultades de organización y control

¿Como afecta la reforma del Código Penal a los despachos asesores y su parque de clientes Personas Jurídicas?

¿Como afecta la reforma del Código Penal a los despachos asesores y su parque de clientes Personas Jurídicas?

Lo expuesto en el artículo “¿Como afecta la reforma del Código Penal a las Personas Jurídicas?” nos lleva a las conclusiones siguientes:

De las posibles conductas delictivas cometidas por la Asesoría al prestar el servicio contratado (Confección de la Renta, Impuesto de Sociedades, declaraciones de IVA, elaboración de nóminas, contratos, etc.) además de responder la Asesoría por el posible delito cometido por cualquiera de sus empleados, también será responsable penalmente la pyme que contrató dicho servicio, pues dichos trabajos los realiza la asesoría por cuenta de la Pyme y en su beneficio directo o indirecto.